Geldwäschegesetz
Kurzdefinition
Das Geldwäschegesetz ist die deutsche gesetzliche Grundlage für KYC- und AML-Pflichten von Banken und Zahlungsdienstleistern.
Ausführliche Erklärung
Das Geldwäschegesetz, kurz GwG, ist die zentrale deutsche gesetzliche Grundlage zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung und setzt die europäischen Geldwäscherichtlinien in nationales Recht um. Es verpflichtet eine Vielzahl von Unternehmen, darunter Banken, Zahlungsdienstleister, E-Geld-Institute, aber auch Immobilienmakler oder Gütehändler oberhalb bestimmter Bargeldschwellen, umfassende Sorgfaltspflichten gegenüber ihren Kunden zu erfüllen.
Zu den Kernpflichten des Geldwäschegesetzes gehören die Identifizierung von Vertragspartnern im Rahmen von KYC, die Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten bei Unternehmen, die Einrichtung eines internen Risikomanagements einschließlich eines benannten Geldwäschebeauftragten bei entsprechend verpflichteten Unternehmen, sowie die Pflicht zur unverzüglichen Meldung auffälliger Transaktionen an die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen. Das Gesetz unterscheidet zwischen allgemeinen, vereinfachten und verstärkten Sorgfaltspflichten je nach eingeschätztem Risiko der Geschäftsbeziehung, wobei politisch exponierte Personen und Geschäftsbeziehungen mit Hochrisikoländern automatisch verstärkte Prüfungen auslösen.
Für Zahlungsdienstleister ist die Einhaltung des Geldwäschegesetzes Voraussetzung für den Erhalt und Erhalt der BaFin-Erlaubnis. Verstöße können mit erheblichen Bußgeldern geahndet werden und im Wiederholungsfall die aufsichtsrechtliche Eignung der Geschäftsleitung infrage stellen.
Beispiel
So sieht das in der Praxis aus
Ein neu gegründetes E-Geld-Institut muss vor Aufnahme des Geschäfts einen Geldwäschebeauftragten benennen und ein dokumentiertes Risikomanagementsystem nach den Vorgaben des Geldwäschegesetzes vorlegen. Die BaFin prüft im Rahmen der Erlaubnisverfahrens, ob die vorgesehenen KYC-Prozesse, die Transaktionsüberwachung und die Meldewege den gesetzlichen Anforderungen entsprechen, bevor sie die Erlaubnis zum Betrieb erteilt.
Quellen und Stand
Zuletzt geprüft: 2026-09-26
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