Valutierung
Kurzdefinition
Die Valutierung, auch Wertstellung genannt, legt fest, ab welchem Tag ein Betrag zinswirksam auf einem Konto geführt wird.
Ausführliche Erklärung
Die Valutierung, auch Wertstellung genannt, bezeichnet das Datum, ab dem ein Zahlungsbetrag auf einem Konto zinswirksam geführt wird, also für die Berechnung von Guthabenzinsen oder Sollzinsen bei einer Kontoüberziehung herangezogen wird. Die Valuta kann vom tatsächlichen Buchungstag abweichen, an dem der Betrag technisch auf dem Kontoauszug erscheint, auch wenn diese Differenz im modernen SEPA-Zahlungsverkehr durch gesetzliche Fristen stark eingeschränkt wurde.
Nach den Vorgaben der EU-Zahlungsdiensterichtlinie dürfen Banken bei einer eingehenden SEPA-Zahlung die Valuta nicht später als den Tag ansetzen, an dem der Betrag der Empfängerbank gutgeschrieben wurde, und bei einer ausgehenden Zahlung nicht früher als den Tag der tatsächlichen Belastung. Diese Regelung soll verhindern, dass Banken durch eine künstliche Verzögerung der Wertstellung zusätzliche Zinserträge zulasten der Kunden generieren, wie es vor der Regulierung teilweise üblich war. Bei bestimmten internationalen Zahlungen außerhalb SEPA oder bei manchen Fremdwährungstransaktionen können Valuta und Buchungstag weiterhin stärker auseinanderfallen.
Für Verbraucher und Unternehmen ist die Valutierung vor allem bei der Zinsberechnung relevant, etwa wenn ein Kontokorrentkredit in Anspruch genommen wird und der genaue Wertstellungstag einer Gutschrift die Höhe der täglich berechneten Sollzinsen beeinflusst.
Beispiel
So sieht das in der Praxis aus
Ein Unternehmen überweist eine hohe Rechnungssumme an einen Lieferanten und erhält am selben Tag eine große Kundenzahlung. Weil beide Beträge denselben Tag als Valuta erhalten, wirkt sich die kurzfristige Kontobewegung für die Berechnung eventueller Überziehungszinsen unmittelbar aus. Bei einer früheren, unregulierten Praxis hätte die Bank die Gutschrift theoretisch mit einer späteren Valuta versehen und dadurch für diesen Tag zusätzliche Sollzinsen berechnen können.
Wo dir der Begriff begegnet
- Dauerauftrag · Dauerauftrag überweist Geld direkt von Konto zu Konto im SEPA-Raum, ohne Kartennetzwerk dazwischen.
Quellen und Stand
Zuletzt geprüft: 2026-09-26
Recherche und Pflege: Redaktion Zahlungsart.net. Fehler gefunden? Schreib uns, wir prüfen und korrigieren.